El concepto de Beneficiario Controlador no es exclusivo de México. Surge como una práctica internacional
impulsada por organismos como la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE),
el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y la Unión Europea, que desde hace más de una década
han establecido lineamientos para identificar a las personas físicas que ejercen el control real de
empresas y estructuras jurídicas. En países como Estados Unidos, Reino Unido y Canadá, esta obligación
ya está consolidada como parte de sus estrategias contra el lavado de dinero, financiamiento al terrorismo
y evasión fiscal.
Es la persona física que, directa o indirectamente, tiene el control o la propiedad real de una empresa.
En otras palabras, es quien verdaderamente está detrás de la entidad, aunque use prestanombres o
estructuras intermedias.
Identificando quién es el beneficiario económicamente funcional del negocio y recopilando la información
requerida por la autoridad fiscal de acuerdo con las disposiciones vigentes.
El SAT exige identificar al Beneficiario Controlador para cumplir con la Ley Antilavado y el Código Fiscal. No hacerlo puede generar sanciones graves.
El incumplimiento en la identificación puede derivar en sanciones desde $500,000 hasta más de
$2,000,000 de pesos por cada operación. Además, puede detonar revisiones exhaustivas del SAT.
Cumplimiento vs. Incumplimiento
Ofrecemos acompañamiento integral para el cumplimiento.
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1. Identificación del Beneficiario Controlador
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2. Obtención y Revisión de Documentación Necesaria
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3. Implementación de controles. Implementación del sistema de control interno, que sirva como soporte para identificación, documentación y mantener actualizada la información.
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4. Custodia del expediente en la nube.
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5. Registro en el portal cuando sea habilitado por parte de la Secretaría de Economía.
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6. Respuesta ante requerimientos SAT.
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Cumplimiento normativo sin estrés. Evita sanciones y multas. Mejora la reputación corporativa. Ofrece tranquilidad para inversionistas y clientes.
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